Belastingaangifte 2022: de tips en checklist van Viisi

De deadline van 1 mei is al in zicht: hoog tijd om je aangifte inkomstenbelasting over 2021 in te dienen! En tijd voor een nieuwe editie van Viisi’s tips, inclusief handige checklist. Waar moet je op letten bij het invullen van je belastingaangifte? En welke aftrekposten kun je meenemen als je (net) een koophuis hebt?

Waar kan ik op letten bij het invullen van mijn belastingaangifte?

Algemeen:

• Controleer de vooraf ingevulde aangifte op onjuistheden. De Belastingdienst vult meestal automatisch het digitale formulier voor je in, maar soms klopt hun informatie niet. Je bent zelf verantwoordelijk voor het correct invullen van je aangifte. Daarom is het, om toekomstige verrassingen te vermijden, goed als je nog even alles naleest.
• Om de vooraf ingevulde aangifte zo snel mogelijk te controleren is het handig om alle jaaropgaven (van bijvoorbeeld je werkgever, je hypotheekverstrekker en je bank) te verzamelen. Zo kun je snel alle ingevulde gegevens checken. Hieronder vind je een checklist van gegevens die je bij de hand kan houden.
• Blijf niet tot het allerlaatste moment wachten en vul je belastingaangifte zo snel mogelijk in! Dat bespaart je een hoop stress en zoekwerk. Houd er wel rekening mee dat het in de eerste 2 weken vaak erg druk is op de website van de Belastingdienst, het aantal mensen dat tegelijkertijd online aangifte kan doen is nog relatief beperkt. Mocht het echt niet lukken voor 1 mei, dan kun je ook uitstel aanvragen.

Woning gekocht:

• Heb je in 2021 een woning gekocht? Dan heb je, naast de hypotheekrenteaftrek, een aantal extra eenmalige aftrekposten.

Woning verkocht, hypotheek overgesloten of verhoogd:

• Heb je in 2021 je hypotheek overgesloten of verhoogd? Check ook hierbij of je kosten kunt aftrekken.
• Heb je je huis in 2021 verkocht en heb je een restschuld? Dan kun je de rente die je betaalt over die restschuld niet aftrekken. Dit zal echter bij weinig mensen van toepassing zijn.
• Had je door je verhuizing (tijdelijk) 2 huizen in bezit? De hypotheekrente die je betaalde over beide woningen mag je gedurende 3 kalenderjaren aftrekken.

Woning verbouwd of verduurzaamd:

• Heb je verbouwd of geïnvesteerd in verduurzaming van je huis? Die kosten mag je helaas niet aftrekken.

Fiscaal partnerschap:

• Heb je een fiscaal partner? Dan kun je soms, door je posten zoals de hypotheekrenteaftrek slim te verdelen, voordeliger uitkomen. Dit is natuurlijk wel afhankelijk van je situatie. Als je samen een huis hebt gekocht, ben je automatisch fiscaal partner.
• Let op: heb je in 2021 voor het eerst met je huidige partner een woning gekocht? En is dit niet de eerste koopwoning van jou of je partner? Dan is het verstandig om je belastingaangifte te laten doen door een belastingadviseur. Jullie hebben dan namelijk een verschillend eigenwoningverleden en het is belangrijk dat dit goed in je aangifte wordt weergegeven.
• Ben je juist gescheiden en hadden jullie in 2021 nog samen een woning? Dan kan je kiezen of je je belastingaangifte samen of apart invult. Ook in dit geval is het goed om je te laten adviseren door een belastingadviseur.

Overige aandachtspunten:

• Ben je in het bezit van een rijksmonumentenpand? Dan kun je de onderhoudskosten niet meer aftrekken. Je kunt wel een een subsidie of lening aanvragen voor de deze kosten.
• Heb je in 2021 een studie gevolgd? Je kunt dan een aantal kosten die je hebt gemaakt aftrekken, mits je geen studiefinanciering hebt ontvangen.
• Kijk goed naar je aftrekposten! Als je bijvoorbeeld vaak geld doneert aan goede doelen met een ANBI-status, dan kun je deze aftrekken van de belasting. Er is wel een drempel van 1% van je inkomen.
• Als je vorig jaar zorgkosten hebt gemaakt die niet zijn vergoed door je zorgverzekering, dan kun je deze onder voorwaarden ook aftrekken. Let op: dit geldt niet voor de kosten van je zorgverzekering zelf en het eigen risico.
• Ben je gescheiden en betaal je partneralimentatie? Dan mag je dit ook gebruiken als aftrekpost. Als je juist partneralimentatie ontvangt, betaal je er inkomstenbelasting over.
• Reis je voor je werk (in loondienst) met het OV, maar worden die reiskosten niet vergoed? Dan mag je hiervoor onder voorwaarden een bedrag aftrekken van je inkomen.

Checklist belastingaangifte 2022

Houd de volgende gegevens (indien van toepassing) bij de hand als je je belastingaangifte gaat invullen.

Persoonlijke gegevens:

• Je burgerservicenummer (BSN) en eventueel dat van je partner en kinderen
• Je rekeningnummer
• Je DigID en eventueel dat van je partner

Inkomsten:

• Je jaaropgave(n) over 2021
• Eventueel ontvangen partneralimentatie

Bankrekeningen:

• Jaaroverzicht 2021 van je bankrekening(en)
• Jaaroverzicht 2021 van je spaarrekening(en) en eventueel dat van je kinderen
• Jaaroverzicht 2021 van je beleggingen

Wonen:

• Heb je een woning gekocht of verkocht? Houd dan ook de nota van afrekening bij de hand, met daarop:
  • Advies- en bemiddelingskosten hypotheekadviseur (als je bij Viisi advies hebt gehad heb je daar waarschijnlijk een losse factuur voor ontvangen)
  • Taxatiekosten
  • Kosten Nationale Hypotheek Garantie (NHG)
  • Verlengingskosten hypotheekofferte (ook wel bereidstellingsprovisie genoemd)
  • Let op: als je een van deze kosten vóór de overdracht bij de notaris al had betaald (bijvoorbeeld de kosten van je hypotheekadviseur), pak dan de factuur zelf erbij
• Jaaroverzicht 2021 van je huidige hypotheek (als je die hebt)
• WOZ-waarde (Let op: gebruik die van 2020 (peildatum 1 januari 2020), dus niet de WOZ-beschikking die je recentelijk hebt ontvangen! Die is namelijk van 2021.)

Aftrekposten:

• Kosten studie 2021
• Overzicht giften en donaties
• Zorgkosten die je niet vergoed hebt gekregen (eigen risico en kosten zorgverzekering tellen niet mee)
• Eventueel betaalde partneralimentatie
• OV-kosten voor woon-werkverkeer

Overig:

• Een overzicht van je overige leningen en schulden
• Gegevens van betaalde lijfrentepremies
• Een overzicht van betaalde arbeidsongeschiktheidsverzekeringen (AOV). Let wel op: De premie voor een woonlastenverzekering met arbeidsongeschiktheidsdekking is vaak juist niet fiscaal aftrekbaar! Kijk hiervoor op de polis of vraag het je adviseur.
• Dividendgegevens
• Eventueel je voorlopige aanslag inkomstenbelasting over 2021
• Eventueel je voorlopige aanslag inkomensafhankelijke bijdrage Zorgverzekeringswet over 2021

Hulp nodig bij je belastingaangifte?

Kom je ergens niet uit wat betreft de kosten rond je woning of een verzekering? Schakel dan een belastingadviseur in die je bij de aangifte kan helpen.